PENGARUH TEKNOLOGI DIGITAL TERHADAP KINERJA KEUANGAN BANK DENGAN VARIABEL KONTROL UKURAN BANK DAN NPL
Abstract
This study aims to analyze the impact of the implementation of digital banking technology, specifically mobile banking and internet banking, on the financial performance of banks in Indonesia, as measured by Return on Assets (ROA) and Return on Equity (ROE). The study used a quantitative approach, drawing on secondary data from the annual financial reports of six major banks listed on the Indonesia Stock Exchange for the 2019–2023 period. The analysis was conducted using the Partial Least Squares (PLS) method. The results show that mobile banking and internet banking have no significant effect on ROA and ROE. Conversely, control variables, such as Non-Performing Loans (NPL), have a significant negative effect on both financial performance indicators. Company size has a positive effect on ROA and ROE, though only ROE is significant. These findings indicate that the success of banking technology in driving financial performance is not optimal and is influenced by other, more dominant variables.
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh penerapan teknologi perbankan digital, khususnya mobile banking dan internet banking, terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia yang diukur menggunakan Return on Assets (ROA) dan Return on Equity (ROE). Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder dari laporan keuangan tahunan enam bank besar yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama periode 2019–2023. Analisis dilakukan dengan metode Partial Least Square (PLS). Hasil penelitian menunjukkan bahwa mobile banking dan internet banking tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA dan ROE. Sebaliknya, variabel kontrol seperti Non-Performing Loan (NPL) menunjukkan pengaruh negatif signifikan terhadap kedua indikator kinerja keuangan. Ukuran perusahaan memiliki pengaruh positif terhadap ROA dan ROE, meskipun hanya signifikan terhadap ROE. Temuan ini menunjukkan bahwa keberhasilan teknologi perbankan dalam mendorong kinerja keuangan belum optimal dan dipengaruhi oleh variabel lain yang lebih dominan
Full Text:
PDFReferences
Ahdiat, A. (2023). Transaksi Digital Banking di Indonesia Tumbuh 158% dalam 5 Tahun Terakhir. Katadata.Co.Id. https://databoks.katadata.co.id/teknologi-telekomunikasi/statistik/41234dcb958d96e/transaksi-digital-banking-di-indonesia-tumbuh-158-dalam-5-tahun-terakhir
Ayuningtyas, M., & Sufina, L. (2023). Pengaruh Penggunaan Mobile Banking, Internet Banking, dan Atm terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Sektor Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia) Tahun 2017- 2021. JKP : Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 19(2), 119–130. https://doi.org/10.35384/jkp.v19i2.394
Friantin, S. H. E., & Ramadhani, O. P. (2025). Pengaruh Penggunaan Mobile Banking, Internet Banking dan ATM Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Tahun 2018-2022. Servqual: Jurnal Ilmu Manajemen, 2(2), 95–104. https://ejournal.anugrahdutaperdana.com/index.php/adp/article/view/75
Ginting, M. C., Sagala, L., Panjaitan, R. Y., & Situmorang, D. R. (2022). Pengaruh Electronic Banking Terhadap Kinerja Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2019-2021. Jurnal Mutiara Akuntansi, 7(2), 118–127. https://doi.org/10.51544/jma.v7i2.3455
Hair Jr., J. F., Hult, G. T. M., Ringle, C. M., Sarstedt, M., Danks, N. P., & Ray, S. (2021). Partial Least Squares Structural Equation Modeling (PLS-SEM) Using R. Cham, Switzerland : Springer.
Hakiki, A., Suhaemi, B., Mua’mmar, M. N., & Kurniasari, D. (2024). Analisis Kebijakan Moneter, Fiskal dan Inflasi Pada Pertumbuhan Ekonomi. PRESTISE : Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat Bidang Ekonomi Dan Bisnis, 4(1), 41–63. https://doi.org/10.15575/prestise.v4i1.35316
Harahap, A. F. R., & Harahap, A. M. (2023). Peran Digitalisasi Dalam Meningkatkan Partisipasi Publik pada Pengambilan Keputusan Tata Negara. EDUCATIO: Jurnal Pendidikan Indonesia, 9(2), 769–776. https://doi.org/10.29210/1202323208
Harlan, H. (2025). Perkembangan Financial Technology (Fintech) dalam Digital Perbankan di Indonesia. Al-Kharaj: Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 7(5), 1958–1973. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v7i5.7529
Imamah, N., & Safira, D. A. (2021). Pengaruh Mobile Banking Terhadap Profitabilitas Bank di Bursa Efek Indonesia. Profit : Jurnal Administrasi Bisnis, 15(1), 95–103. https://doi.org/10.21776/ub.profit.2021.015.01.10
Indrayani, E., Berlian, S., Lestari, R. P., & Purnomo, R. A. (2025). Peran Digitalisasi dalam Meningkatkan Kinerja Perbankan di Era Transformasi Teknologi. PESHUM: Jurnal Pendidikan, Sosial, Dan Humaniora, 4(3), 4835–4842. https://doi.org/10.56799/peshum.v4i3.9085
Kurniawati, R., Alrasyid, H., & Hardaningtyas, R. T. (2024). Pengaruh Digitalsiasi Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2019-2023. Jurnal Warta Ekonomi, 7(1). https://jim.unisma.ac.id/index.php/jwe/article/view/24617
Lailani, E. O., & Regina, T. (2021). Penggunaan Mobile Banking Sebagai Upaya Memperlancar Transaksi Elektronik Nasabah Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Kompleksitas: Jurnal Ilmiah Manajemen, Organisasi Dan Bisnis, 10(1), 24–33. https://doi.org/10.56486/kompleksitas.vol10no01.83
Laras, A. (2023). Jumlah Pengguna Mobile Banking Mandiri, BRI, BCA, dan BNI Jumbo, Siapa Teratas? Bisnis.Com. https://finansial.bisnis.com/read/20231123/90/1717069/jumlah-pengguna-mobile-banking-mandiri-bri-bca-dan-bni-jumbo-siapa-teratas
Latan, H., Joseph F. Hair, J., & Noonan, R. (2023). Partial Least Squares Path Modeling: Basic Concepts, Methodological Issues and Applications. Cham, Switzerland : Springer.
Lestiani, L., & Novita, D. (2026). Pengaruh Kredit Bermasalah dan Biaya Operasional Terhadap Return on Assets (ROA) Pada PT Bank Negara Indonesia (Persero) TBK PERIODE 2014- 2023. JIEM : Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Manajemen, 4(3), 197–213. https://doi.org/10.61722/jiem.v4i3.9087
Malik, S., Rusmianto, R., & Ridwansyah, E. (2024). Pengaruh Internet Banking, Mobile Banking Dan BOPO Terhadap Kinerja Bank Umum Bank Konvensional (Studi Pada Bank Umum Konvensional Periode 2019-2023). JAKPT : Jurnal Akuntansi, Keuangan, Perpajakan Dan Tata Kelola Perusahaan, 2(1), 340–349. https://doi.org/10.70248/jakpt.v2i1.1212
Mayasari, Hidayat, Y. M., & Hafitri, G. E. (2021). Pengaruh Internet Banking dan Mobile Banking Terhadap Kinerja Keuangan Bank. Strategic : Jurnal Pendidikan Manajemen Bisnis, 21(1), 55–72. https://doi.org/10.17509/strategic.v21i1.36871
Mulyati, E., Arsyad, M. R., Suryaningsih, Maryati, S., Gustina, L., Junianto, P., Helencia, K., Widayanti, L. P., Hwihanus, Arsyad, L. O. M. N., & Hidayati, S. (2024). Pengantar Spss: Teori, Implementasi dan Interpretasi. Padang : CV. Gita Lentera.
Nuryana, I. (2024). Perkembangan Industri Perbankan di Era Digital. JMK : Jurnal Manajemen Dan Keuangan, 13(2), 162–179. https://doi.org/10.33059/jmk.v13i2.11555
Ramadhani, A. N., Muniarty, P., & Mukhlis. (2026). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap Return on Asset (ROA) Pada PT. Bank Mega, Tbk. JUPUMI : Jurnal Publikasi Manajemen Informatika, 5(1), 62–75. https://doi.org/10.55606/jupumi.v5i1.4395
Sahara, I., Sari, W. P., Lores, L., & Prayudi, A. (2025). Pengaruh Penggunaan Mobile Banking, Internet Banking Dan ATM Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2023. JEHSS : Journal of Education, Humaniora and Social Sciences, 8(1), 33–40. https://doi.org/10.34007/jehss.v8i1.2641
Setyowati, Y. I., & Widyastuti, I. (2024). Pengaruh Penggunaan Mobile Banking, Internet Banking Dan ATM Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Tahun 2018-2022. KELOLA : Journal of Business and Management, 11(1), 115–130. https://e-journal.stie-aub.ac.id/index.php/kelola/article/view/1763
Stallings, W., & Brown, L. (2024). Computer Security Principles and Practice. New Jersey : Pearson Education Inc.
Sugiyono. (2021). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D, Cetakan Ketiga. Bandung : Alfabeta.
DOI: https://doi.org/10.56486/remittance.vol7no1.831
Article Metrics
Abstract view : 16 timesPDF - 5 times
Refbacks
- There are currently no refbacks.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
TERINDEKS OLEH :
